Факторинг

Какой вариант оплаты вы выбираете при заключении договора с контрагентом? Можно использовать авансовый платёж, рассрочку или отсрочку. Однако первый вариант не всегда нравится партнёрам, а другие могут привести к кассовому разрыву. В этом случае на помощь приходит факторинг. Что это такое и когда этот инструмент выгоден для предпринимателя — ответы на эти вопросы ищите в статье.

Начнём с определения. Факторинг в классическом понимании — финансирование под уступку права денежного требования. С помощью этого инструмента вы делаете отсрочку платежа и при этом не создаёте кассовый разрыв. 

Факторинг хорошо характеризуют его функции:

• получение своевременного финансирования оборотного капитала, за счёт чего можно расширить клиентскую базу, ассортимент товаров и, как следствие, увеличить доход;
• управление дебиторской задолженностью;
• исключение риска нарушения договорных обязательств со стороны покупателя.

В факторинге обязательно участвуют три стороны:

• Фактор. Обычно это банк, который предоставляет данную услугу;
• Поставщик товаров или услуг. Иногда его называют клиентом фактора;
• Покупатель или дебитор.

Схема взаимодействия выглядит так:

Условно можно выделить четыре этапа:

1. Предварительная работа. На этом этапе компания и контрагент проверяются на благонадёжность. Сотрудники факторинговой компании изучают достоверность представленных сведений, юридическую чистоту сделки, заключённой между покупателем и поставщиком, а также оценивают возможные риски.
2. Оформление договора факторинга. В документе указываются условия взаимодействия, различные сценарии развития событий, условия финансирования, форс-мажорные обстоятельства, стоимость услуги фактора, порядок расчётов и другие условия.
3. Финансирование компании-поставщика. Чтобы получить средства, необходимо подтвердить факт поставки; для этого предоставляются накладные, счета-фактуры или иные документы.
4. Контроль сделки. Обычно специалист анализирует, исполняют ли стороны договора свои обязательства, а в случае их несоблюдения проводит претензионную работу.

Факторинг чаще всего используется, когда:

1. Требуются срочное увеличение оборотного капитала и ликвидация кассового разрыва, а оформление кредита будет невыгодно.
2. Необходимо предоставить контрагенту комфортную отсрочку платежа.
3. Хочется убедиться в платёжеспособности нового контрагента.

Среди наиболее значимых преимуществ факторинга следует отметить:

• отсутствие залога. Факторинг дебиторской задолженности обеспечивает финансирование без отвлечения собственных активов компании-поставщика;
• возможность обеспечить бесперебойный оборот денежных средств;
• безопасность. Риски неисполнения договорных обязательств покупателем полностью ложатся на фактора, что делает бизнес-поставщика более устойчивым;
• увеличение клиентской базы. Достигается благодаря возможности предложить покупателю удобную для него схему оплаты товаров;
• невысокие требования фактора к платёжеспособности поставщика. Его больше интересует состоятельность покупателя;
• снижение финансовых рисков, которые сопряжены с дебиторской задолженностью;
• услуга не является кредитным продуктом и, как следствие, не оказывает влияния на баланс компании.

Банк «Открытие» предлагает клиентам различные форматы факторинга:

1. Онлайн-Факторинг — продукт, созданный специально для клиентов малого и среднего бизнеса. Позволяет получить оперативное факторинговое финансирование в размере до 100 млн рублей в адрес списка аккредитованных дебиторов. Полный цикл взаимодействия в рамках данного продукта реализован полностью в дистанционном формате — от подписания договора факторинга до операционного обслуживания.
2. Экспресс-Факторинг — решение, созданное на основе онлайн-технологий, востребован как клиентами из сегмента МСБ, так и крупными компаниями. Позволяет получить факторинговое финансирование просто, удобно, в онлайне.
3. Факторинг Классик — факторинговое решение для поставщиков и подрядчиков, работающих на условиях отсрочки платежа с широким пулом покупателей, включая небольших и географически удалённых дебиторов.