Как работать с иностранными контрагентами

Сотрудничать с иностранными компаниями выгодно и прибыльно. Но в этом есть определённые риски: банк может заблокировать расчётный счёт по 115-ФЗ. Как этого не допустить и на что обращать внимание при работе с зарубежными контрагентами? Разбираемся в статье.

Начнём с законов: сотрудничество с иностранными контрагентами контролируют 174-ФЗ и 115-ФЗ. Согласно первому закону вы должны проходить валютный контроль и ставить на учёт все сделки с предпринимателями из других стран. Когда вы предоставляете информацию о вашем сотрудничестве с иностранными компаниями, банки могут проверить, соответствуют ли договоры российским законам.

Валютный контроль проходят компании и ИП, которые заключают контракты на сумму больше трёх миллионов рублей при экспорте товаров или на шесть миллионов — при импорте. Чтобы поставить контракт на учёт, достаточно загрузить копию контракта в интернет-банк и заполнить краткую информацию о сделке — остальное банки проверяют сами.

Договоры на меньшую сумму не ставят на учёт, но их проверяют по 115-ФЗ. Важно, чтобы ваши операции не показались банку подозрительными. Если вы не хотите, чтобы ваше сотрудничество с иностранными компаниями вызывало дополнительные вопросы, вы можете соблюдать простые правила.

Перед каждой валютной операцией необходимо предоставлять подтверждающие документы. Чаще всего банки запрашивают контракты со всеми приложениями, счета на оплату, товарные накладные и таможенные декларации. Но это не мешает вам загрузить и другие документы, которые могут подтвердить перевод денег.

Чем раньше вы загрузите необходимые документы, тем проще будет сотрудникам банка проверить операцию и одобрить её.

Иностранцы платят вам в валюте, но налоги рассчитываются в рублях. Как быть? Необходимо переводить сумму по курсу Центробанка на день совершения операции.

Если взять другой курс (например, на другой день или биржевой курс), то в ведомости банковского контроля будет расхождение. А оно, в свою очередь, приведёт к проблемам с банком, налоговой и таможней.

Чтобы избежать таких сложностей, предприниматели добавляют в контракты пункт о валютной оговорке. Она привязывает сумму договора к третьей, более стабильной валюте.

Снятие наличных может вызвать вопросы у банка, он заподозрит вас в обналичивании средств или уклонении от уплаты налогов. Кроме того, рубли можно снимать в небольших объёмах, а иностранную валюту запрещено обналичивать предпринимателям.

Иногда предприниматель решает сэкономить на конвертации и выплатить зарплату в валюте. Но это приведёт только к блокировке счёта.

Однако есть случаи, когда вы можете переводить деньги в валюте:

• Если сотрудники находятся в командировке за рубежом или постоянно работают за пределами России, и это предусмотрено условиями трудового договора.
• Если компания переводит деньги со счёта в иностранном банке на счета других юрлиц.
• Если компания переводит деньги на свой счёт в иностранном банке.
• Когда российские граждане находятся в другой стране более 183 календарных дней, они теряют статус налогового резидента РФ. Вы не платите за них НДФЛ, поэтому можете переводить деньги в валюте.

Работать с иностранными контрагентами может быть особенно выгодно предпринимателям. Важно соблюдать законы и проверять все тонкости.