Про закон 115-ФЗ*, комплаенс** и возможность блокировок интернет-банка слышали все предприниматели. Все это выглядит достаточно тревожно и не всегда понятно.
На самом деле избежать блокировки интернет-банка несложно, достаточно соблюдать простые правила. Open Academy подготовила подробную инструкцию, благодаря которой ваше сотрудничество с банком будет продуктивным, а нервы целыми.
Избегайте снятия крупных сумм со счета — более 30% от оборота и старайтесь максимально вести расчеты в безналичной форме.
Максимальный размер расчетов в наличной форме между юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем не должен превышать 100 000 рублей по одному договору. Обязательно сохраняйте подтверждающие документы при расчетах наличными.
Подключите зарплатный проект и выплачивайте заработную плату на банковские карты сотрудников. Оформите корпоративную карту, чтобы рассчитываться по безналу.
Если вы неравномерно платите налоги, банк может обратить на это внимание. Например, вы получили прибыль, а налог не уплачен. Или выручка поступает с НДС, а переводы партнерам без НДС.
Оплачивайте налоги во всех банках, где у вас открыты счета. ЦБ рекомендует исходить из значения в 0,9% от дебетового оборота по счету клиента.
Согласитесь, крайне неприятно, когда ваша репутация попадает под сомнение из-за недобросовестных партнеров. Специально для проверки контрагентов созданы простые и удобные сервисы.
Можно использовать экспресс-сервис "Светофор", который предоставляет банк. Также информацию можно найти на сайте nalog.ru или на его сервисе «Прозрачный бизнес». Там собрана информация о деятельности компании, изменениях в уставных документах, подозрительной динамике арбитражных дел и активности компании в последние 12 месяцев.
Подробно и понятно заполняйте назначение платежей. Лучше заранее избежать дополнительных вопросов о характере операций от банка.
- Наименование товаров, работ и услуг, за которые производится оплата.
- Номер и дату договора, товарных документов и любых других документов, которые являются основанием для платежа.
Например, если вы что-то приобретаете, банк ждет формулировку: «по договору №30 от 12.12.12 за 15 елок среднего размера, общая сумма договора — 400 000 рублей».
Коды ОКВЭД присваиваются при регистрации юридического лица. Они, собственно, и означают ваш вид деятельности. Это важный момент — все ваши операции должны иметь отношение к тому, чем вы реально занимаетесь.
Проще говоря, если вы занимаетесь розничной торговлей и имеете соответствующий основной код ОКВЭД, банк будет удивлен поступлению в ваш адрес платежа: «за архитектурные работы» или «за туристические услуги».
- При выплате вознаграждения (дивидендов) физическому лицу оплачивайте НДФЛ.
- Общий объем выплат физическим лицам должен иметь разумную пропорцию в платежах в пользу контрагентов.
- Необходимо быть готовыми предоставить по первому требованию банка все подтверждающие документы.
- В случае крупной разовой операции по переводу в адрес физического лица предварительно обговорите ее с Банком.
Вопрос блокировки интернет-банка сегодня один из самых актуальных для предпринимателей. Open Academy подготовила специальный бизнес-курс про блокировку интернет-банка от Елены Колесниковой, старшего вице-президента и заместителя руководителя блока малого и среднего бизнеса банка «Открытие».
*Федеральный закон от 07.08.2001 #115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
**Термин «compliance» в переводе с английского означает «соответствие требованиям». Им обозначают действия по обеспечению соблюдения требований нормативных актов, учредительных документов и другие меры, направленные на управление всеми видами рисков. Комплаенс — это фундамент, на котором строится система контроля организации.